加拿大夫妇存了400w，年花10w生活美滋滋！专家：这样做给22岁独生女买房

据theglobeandmail报道：加拿大一对退休夫妇的储蓄和投资已增长至400万元，两人没有有公司养老金，现在年花10万，想知道如何能不降低退休生活质量的情况下女儿留下丰厚的遗产。

68岁男子迈克（Mike）是一位退休顾问，妻子米里亚姆（Miriam）是一位退休经理，现年66岁，两人育有一名22岁的独生女儿。

先看看两人的资产和支出情况。

资产：现金21,000元；GIC储蓄230,000元；非注册股票户口1,720,000元；非注册互惠基金（mutual funds）120,000元；迈克的免税储蓄账户（TFSA）171,000元；妻子(TFSA 171,000 元；迈克的注册退休储蓄计划 (RRSP) 余额为 861,000 元；妻子 RRSP 余额为 832,000 元；房产价值为 900,000 元。

资产总计：500 万元。

每月支出：

1. 1. 房产税 490 元；
   2. 水费、污水处理费、垃圾处理费 50 元；
   3. 房屋保险 120 元；
   4. 电费 145 元；
   5. 煤气费 85 元；
   6. 房屋维修费 250 元；
   7. 交通费 700 元；
   8. 食品杂货 700 元；
   9. 外出就餐 415 元；
   10. 服装 85 元；
   11. 慈善捐款 210 元；
   12. 度假、旅行 2,915 元；
   13. 娱乐 85 元；
   14. 运动、爱好 85 元；
   15. 医疗保健 145 元；
   16. 健康保险、牙科保险 325 元；
   17. 人寿保险 50 元；
   18. 电话费 150 元；
   19. 电视、网络 225 元；
   20. TFSA 供款 1,165 元。

每月支出总计：8,400 元

所以，他们的退休支出目标是税后每年10万元。

迈克和米里亚姆现在想知道，如何在不降低自身退休生活质量的前提下，为女儿留下丰厚的遗产呢？

加拿大《环球邮报》邀请了特许金融分析师(CFA)安妮塔·布鲁因斯玛(Anita Bruinsma)来分析迈克和米里亚姆的情况。

布鲁因斯玛女士表示，迈克和米里亚姆的积蓄足以让他们一生无忧。

如果他们每年支出10万加元，并按每年2.1%的通胀率计算，他们最终将留下约1600万加元的遗产，其中包括一套价值180万加元的房产，以及他们在RRSP、TFSA和非注册账户中的大量资金。

“迈克和米里亚姆似乎意识到了这一点，他们正在考虑如何将这笔家族财富传承给他们的独生子女，”理财规划师说道。

迈克和米里亚姆的退休收入将包括政府福利、投资收益，以及72岁时从注册退休收入基金（RRIF）中强制提取的最低金额。因此，他们需要利用接下来的几年时间减持股票。

他们长期以来都是长期持有型投资者，目前在非注册账户中积累了约64万加元的资本收益，这意味着约有32万加元的应税资本收益。

拥有如此规模的RRSP和非注册投资组合，他们一生中将缴纳相当可观的税款。

“这是不可避免的，”理财规划师说道。幸运的是，他们还有几年时间可以对非注册投资进行税务规划。

理财规划师表示，对于持有大额RRSP 的人士来说，常见的策略是在 72 岁之前提取资金，以平滑收入并降低税负。

如果迈克和米里亚姆想要减持股票，他们可能会选择推迟几年从 RRSP/RRIF 中提取资金，转而减持他们的投资组合。

这意味着他们晚年需要从 RRIF 中提取更多资金，并且很可能会在遗产中留下 RRIF 余额。

“这并非理想之选，因为在第二位配偶去世的当年，整个账户将被注销，并被视为应税收入，”理财规划师说道。“这是他们必须权衡的利弊。”

在迈克 72 岁之前的几年里，他每年将有大约 22,000 至 24,000 加元的应税收入，这些收入来自加拿大退休金计划 (CPP) 和老年保障金 (OAS)。此外，他还有大约 36,000 加元的投资收入，包括股息和利息。

迈克应该记住，如果他的总收入超过93,454元，他将面临部分OAS的追缴。同时，他的税率档位也会上升到下一个档位。

“这未必是件坏事，因为税务策略很可能抵消了这部分追缴，”布鲁因斯玛女士说道。

米里亚姆比迈克小两岁，尚未开始领取政府福利，因此她有更长的时间来出售她的投资。

理财规划师还表示，这种方法可以让他们在六年内实现64万元资本收益中的约28万元。这可能意味着他们需要出售约40%的投资组合。

那么问题来了，既然这笔钱已经变现，他们该如何处理呢？

他们表示，希望帮助女儿支付买房首付，这样这笔钱就可以直接交给她。通过在生前赠予这笔钱，他们可以减少日后缴纳的遗嘱认证费用（probate fees）。

由于他们的女儿只有22岁，收入可能不高。她可以投资这笔钱，并获得比迈克和米里亚姆更低的税率。她还可以利用积累的TFSA额度，并开设一个首次置业储蓄账户（First Home Savings Account），以保护部分资金免受税收影响。

至于遗产规划，一种策略是将免税储蓄账户TFSA留给女儿，因为这样在他们去世后就不会产生任何税务问题。他们可以指定女儿为受益人，这样资金就可以绕过遗产程序。这样做既可以避免遗产管理费，又能让女儿更快地获得资金。

来源：超级生活综合